Росфинмониторинг: Личный кабинет и его возможности

Введение В соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - ФЗ-115), определен порядок взаимодействия субъектов, на которых ФЗ-115 возлагает обязанность по определению и выявлению признаков необычных операций, а также обязанность по направлению в уполномоченный орган сведений о таких клиентах и сделках.

Росфинмониторинг - уполномоченный орган в соответствии с ФЗ-115, осуществляющий в пределах своей компетенции государственное регулирование отношений в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с ФЗ-115 субъекты, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны направить в Росфинмониторинг уведомление об операциях с денежными средствами или иным имуществом на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей (шестьсот тысяч рублей), либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, совершенных одним и тем же физическим лицом в течение одного календарного дня.

Порядок направления уведомлений о таких операциях и направления запросов на получение справочной информации осуществляется в электронном виде с использованием информационной системы Росфинмониторинга, функционирующей в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - Система) через личный кабинет субъекта, открытый в Системе.

Порядок подключения к личному кабинету Росфинмониторинга Порядок подключения к личному кабинету регламентирован приказом Росфинмониторинга от 14.12.2020 № 453 "Об утверждении Порядка направления уведомлений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, запросов на получение справочной информации и их обработки (включая порядок использования информационной системы Росфинмониторинга) и порядка взаимодействия с субъектами, на которые возложена обязанность по контролю за трансграничными перемещениями наличных денежных средств" (далее - Порядок).

Подключение субъектов к личному кабинету осуществляется на основании заявки в произвольной форме, направляемой на e-mail: ***[email protected]***.

В заявке указываются следующие сведения:

• наименование субъекта;
• ИНН;
• адрес;
• контактные данные (телефон, e-mail);
• копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица (скан-копия);
• копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (скан-копия);
• фамилия, имя, отчество руководителя и главного бухгалтера;
• копии паспортов руководителя и главного бухгалтера (скан-копии первой страницы и страницы с регистрацией);
• назначение уполномоченного представителя субъекта в Системе;
• дата составления заявки.

К заявке прилагаются копии указанных документов.

Функционал личного кабинета Росфинмониторинга Использование личного кабинета Росфинмониторинга позволяет субъектам выполнять следующие действия:

• открытие личного кабинета;
• добавление пользователей личного кабинета;
• направление уведомлений в Росфинмониторинг;
• направление запросов на получение справочной информации;
• получение уведомлений от Росфинмониторинга в электронной форме.

Личный кабинет субъекта содержит следующие разделы:

• "Профиль" - данный раздел содержит информацию о субъекте (компания, юридический адрес, контакты).
• "Сотрудники" - данный раздел содержит список всех зарегистрированных сотрудников компании, чьи учетные записи были добавлены в личный кабинет.
• "Уведомления" - данный раздел содержит перечень направленных в Росфинмониторинг уведомлений;
• "Запросы" - данный раздел позволяет направлять в Росфинмониторинг запросы на получение справочной информации.
• "Настройки" - данный раздел позволяет изменять настройки личного кабинета (изменение пароля и т.д.).

Заключение Личный кабинет Росфинмониторинга является удобным и функциональным инструментом для субъектов, подпадающих под действие ФЗ-115. Использование личного кабинета позволяет субъектам выполнять свои обязанности в соответствии с законодательством, а также получать необходимую справочную информацию.

Порядок подачи уведомлений об операциях

Критерии и признаки подозрительных операций

Уведомления в Росфинмониторинг подаются в случае совершения подозрительных операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (ОД/ФТ).

Подозрительной является операция, по которой возникает обоснованное подозрение, что она совершается с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. К признакам подозрительной операции относятся:

• Операции с наличными денежными средствами или иным имуществом на сумму более 600 000 рублей за один раз или нескольких операций, проведенных в течение одного дня, при наличии разумных оснований полагать, что их цель - уклонение от законных требований по идентификации или установление ее затруднено.
• Операции по переводу денежных средств на счета юридических лиц, открытые в банках, расположенных вне территории Российской Федерации, и по зачислению денежных средств, переведенных из-за рубежа, либо получение наличных денежных средств, переведенных из-за рубежа, при наличии разумных оснований полагать, что их цель - совершение операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии с настоящим Федеральным законом.
• Операции, осуществляемые в отношении денежных средств и иного имущества, если по ним невозможно установить в течение десяти рабочих дней с момента возникновения основания для подачи уведомления бенефициарного владельца или конечного выгодоприобретателя.
• Операции, осуществляемые в отношении организаций и физических лиц, входящих в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

Формы уведомлений

Уведомления о подозрительных операциях могут быть представлены в двух формах:

1. Электронная - посредством использования программного обеспечения, предоставляемого Росфинмониторингом.
2. Письменная - путем направления уведомления по почтовому адресу Росфинмониторинга или его территориального органа.

Сроки подачи уведомлений

Уведомления о подозрительных операциях должны быть поданы в течение 3 рабочих дней со дня возникновения основания для подачи уведомления.

Направление запросов на получение справочной информации

Виды запросов

Субъекты, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, могут направлять запросы в Росфинмониторинг на получение справочной информации:

• О включении организаций или физических лиц в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
• О наличии либо отсутствии в отношении организации или физического лица решений, принятых в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации в целях противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
• О наличии либо отсутствии информации о причастности организации или физического лица к экстремистской деятельности или терроризму.

Порядок направления запросов

Запросы могут быть направлены:

• В письменной форме по почтовому адресу Росфинмониторинга.
• В электронной форме посредством использования программного обеспечения, предоставляемого Росфинмониторингом.

Сроки и порядок предоставления информации

Сроки и порядок предоставления справочной информации устанавливаются Росфинмониторингом. Информация не предоставляется, если в запросе не указаны основания для его направления.

Управление рисками и внутренний контроль

Оценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма

Субъекты, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны проводить оценку рисков ОД/ФТ, присущих их деятельности, и разрабатывать меры по снижению данных рисков.

Оценка рисков включает:

• Идентификацию рисков.
• Анализ и оценку выявленных рисков.
• Разработку мер по снижению рисков.

Меры по снижению рисков

Для снижения рисков ОД/ФТ могут быть приняты следующие меры:

• Установление соответствующих правил внутреннего контроля.
• Применение риск-ориентированного подхода к идентификации клиентов.
• Установление лимитов на операции.
• Усиление контроля за операциями с наличными средствами.
• Обеспечение обучения персонала правилам и процедурам противодействия ОД/ФТ.

Проведение внутреннего контроля

Субъекты, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны проводить внутренний контроль соблюдения порядка и правил учета и хранения денежных средств или иного имущества. Внутренний контроль осуществляется службой внутреннего контроля или иным подразделением, уполномоченным на проведение внутреннего контроля.

Ответственность за неисполнение требований Росфинмониторинга

Административная ответственность

За неисполнение требований Росфинмониторинга предусмотрена административная ответственность в виде:

• Предупреждения.
• Штрафа до 500 000 рублей для должностных лиц и до 1 000 000 рублей для юридических лиц.

Уголовная ответственность

За совершение преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, предусмотрена уголовная ответственность.

Меры пресечения

В случае выявления нарушений требований Росфинмониторинга может быть принято решение о применении мер пресечения, таких как:

• Временное приостановление деятельности.
• Ограничение или прекращение доступа к информационным системам.

Судебная практика и примеры из практики Росфинмониторинга

Практика применения законодательства по противодействию ОД/ФТ постоянно развивается. Росфинмониторинг обобщает судебную практику и приводит примеры из своей практики на своем официальном сайте.

Обзор судебных решений по делам о нарушении ФЗ-115

Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ФЗ-115) является ключевым нормативным актом, регулирующим деятельность в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). За последние годы правоприменительная практика по делам о нарушении ФЗ-115 существенно расширилась. Наиболее распространенными правонарушениями являются:

• Несвоевременное представление уведомлений о подозрительных операциях (далее - УПО) или полное их отсутствие;
• Неисполнение требований Росфинмониторинга;
• Несоблюдение требований внутреннего контроля и правил ПОД/ФТ;
• Нарушение порядка хранения документов и информации, содержащей сведения о финансовых операциях;
• Ненадлежащее выполнение обязанностей ответственного за ПОД/ФТ.

Суды при рассмотрении дел о нарушении ФЗ-115 уделяют особое внимание следующим обстоятельствам:

• Организационно-правовая форма нарушителя;
• Материальное положение нарушителя;
• Наличие умысла в действиях нарушителя;
• Наличие обстоятельств, отягчающих ответственность;
• Наличие обстоятельств, смягчающих ответственность.

В качестве примера можно привести постановление Верховного Суда Республики Бурятия от 17.05.2018 по делу № 7а-86/2018. Банк не представил УПО в отношении сделки, связанной с переводом 20 млн рублей на счет компании-нерезидента. Суд пришел к выводу, что банк, являясь поднадзорной Росфинмониторингу организацией, обязан соблюдать требования ФЗ-115, и в связи с невыполнением этой обязанности привлек его к административной ответственности.

Разбор типичных ошибок, совершаемых субъектами ФЗ-115

Типичными ошибками субъектов ФЗ-115 являются:

• Недооценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма;
• Несоблюдение срока представления УПО;
• Неправильное заполнение УПО;
• Отказ от представления УПО без достаточных оснований;
• Не проведение надлежащей проверки клиентов и контрагентов;
• Несоблюдение порядка хранения документов и информации, содержащей сведения о финансовых операциях;
• Несоблюдение требований внутреннего контроля и правил ПОД/ФТ.

Эти ошибки могут привести к наложению на субъектов ФЗ-115 административных штрафов, приостановлению их деятельности и даже уголовной ответственности.

Для избежания совершения ошибок субъектам ФЗ-115 необходимо:

• Проводить регулярную оценку рисков отмывания денег и финансирования терроризма;
• Соблюдать сроки представления УПО;
• Тщательно заполнять УПО;
• Представлять УПО во всех случаях, когда возникают основания для этого;
• Проводить надлежащую проверку клиентов и контрагентов;
• Соблюдать порядок хранения документов и информации, содержащей сведения о финансовых операциях;
• Соблюдать требования внутреннего контроля и правил ПОД/ФТ.

Рекомендации по соблюдению требований Росфинмониторинга

Росфинмониторинг осуществляет государственный контроль за соблюдением законодательства в сфере ПОД/ФТ. Для обеспечения эффективного взаимодействия с Росфинмониторингом субъектам ФЗ-115 необходимо:

• Разработка и внедрение антиотмывочной политики

Антиотмывочная политика должна содержать описание рисков отмывания денег и финансирования терроризма, проводимой оценки рисков, мер по предотвращению и выявлению соответствующих операций и т.д.

• Назначение ответственного лица за комплаенс

Ответственное лицо должно обладать необходимыми знаниями и опытом в сфере ПОД/ФТ и осуществлять контроль за соблюдением требований законодательства и внутренних документов организации.

• Проведение обучения и инструктажа сотрудников

Обучение и инструктаж сотрудников должен охватывать следующие темы: законодательство о ПОД/ФТ, риски отмывания денег и финансирования терроризма, обязанности сотрудников по ПОД/ФТ и т.д.

• Внедрение системы внутреннего контроля

Система внутреннего контроля должна включать меры по управлению рисками отмывания денег и финансирования терроризма, а также меры по выявлению и пресечению соответствующих операций.

• Работа с Росфинмониторингом

Субъекты ФЗ-115 должны своевременно и в полном объеме представлять Росфинмониторингу запрашиваемую информацию и документы, а также выполнять другие требования законодательства.

Нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность Росфинмониторинга

• Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
• Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденное Указом Президента РФ от 13.06.2012 № 804
• Приказ Росфинмониторинга от 22.11.2017 № 98 "Об утверждении Инструкции о порядке представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведений о сомнительных финансовых операциях"

Формы уведомлений и запросов

• Уведомление о подозрительных операциях
• Запрос о представлении сведений по операциям
• Запрос о представлении документов

Контакты Росфинмониторинга

Официальный сайт: Адрес: 119180, г. Москва, ул. Лужники, д. 24, стр. 1 Телефон: +7 (495) 693-88-01 Email:.